Форум ДИЦ

Пользовательский и Дилерский форум ДИЦ
Текущее время: Пт окт 19, 2018 3:52 pm

Часовой пояс: UTC + 3 часа [ Летнее время ]




Начать новую тему Ответить на тему  [ Сообщений: 17 ]  На страницу 1, 2  След.
Автор Сообщение
 Заголовок сообщения: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Пн апр 23, 2018 6:00 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Вт фев 14, 2012 11:38 am
Сообщения: 1002
Организация начисляет в марте 2018 по итогам года премию за 2017 год.
Как в зарплате марта указать период 2017 год?


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Пн апр 23, 2018 7:01 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Пн мар 29, 2004 10:25 am
Сообщения: 4939
Откуда: Таганрог
Вопрос ниочем - что ты НА САМОМ деле хотел спросить?
ЗЫ. А так - хоть в комментарии укажи период...
ЗЫ.ЗЫ. Для премий я использую признак ПериодПремии. Однако ДИЦ в расчете среднего работать с премиями не умеет. У меня свои доработки расчета среднего...

_________________
Александр Золотько, г.Таганрог


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Пн апр 23, 2018 10:01 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Вт фев 14, 2012 11:38 am
Сообщения: 1002
В прямом смысле - как указать период отличный от даты расчета. Тоже самое и для СВ.
Что бы данные попали в декларацию за декабрь.


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Пн апр 23, 2018 10:08 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Пн мар 29, 2004 10:25 am
Сообщения: 4939
Откуда: Таганрог
Блин, ПЕРИОД - это физическая величина для измерение времени. Т9 НЕ РАБОТАЕТ с физическими величинами - он как бухгалтерская система работает с аналитическими признаками. На период времени в Т9 завязана куча аналитических признаков - КАКОЙ ты хочешь установить в операционном документе? Какой признак тебе нужен в декларации и в КАКОЙ декларации? Ты уверен что этой "неизвестной декларации" нужен именно аналитический признак, а не дата проведения документа?

_________________
Александр Золотько, г.Таганрог


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Вт апр 24, 2018 5:08 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Вт фев 14, 2012 11:38 am
Сообщения: 1002
В ведомости начисления есть только один период - период расчета. Он же является аналитическим признаком. Про какие величины вы говорите я не в курсе дела. Я говорю про аналитический признак "Период". Неизвестная декларация - это "Декларация по налогу на прибыль". На счет того дата или аналитический признак используется для заполнения декларации по налогу на прибыль - я не уверен.
Дополню - в Декларация по налогу на прибыль в налоговом учете нужно премию учесть в декабре 2017, а в бухгалтерском учете в феврале 2018.


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Вт апр 24, 2018 7:20 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Пн мар 29, 2004 10:25 am
Сообщения: 4939
Откуда: Таганрог
Какой-то сюр... Что вопрос, что цель...
Цитата:
Премия за 2009 год будет выплачена в феврале. В каком периоде включить ее в расходы по налогу на прибыль: в 2009 году, по итогам которого она начислена, или по факту в феврале 2010 года?

Годовая премия, как и другие виды выплат в пользу работников, отражают в расходах того отчетного (налогового) периода, в котором она начислена. Это следует из пункта 4 статьи 272 Налогового кодекса. То есть период, за который начислена премия, как, впрочем, и дата ее фактической выплаты для целей исчисления налога на прибыль значения не имеют (письмо Минфина России от 06.05.09 № 03-03-06/1/300). Таким образом, если премия будет начислена в феврале, то и включить ее необходимо в расходы текущего года. А вот годовая премия, начисленная 31 декабря, пусть даже и выплаченная уже в этом году, относится к затратам 2009 года.

_________________
Александр Золотько, г.Таганрог


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Вт апр 24, 2018 7:43 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Вт фев 14, 2012 11:38 am
Сообщения: 1002
Переформулирую вопрос.
Бухгалтер спрашивает - каким образом можно отразить в декларации по налогу на прибыль премию начисленную и выплаченную в феврале 2018 года за 2017 год?


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Вт апр 24, 2018 8:25 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Пн мар 29, 2004 10:25 am
Сообщения: 4939
Откуда: Таганрог
Только ручками... И в 2017г (добавить) и в 2018г (снять). Ни нормативкой это не предусмотрено, ни (предполагаю) Т9...
Добавлю. А что бухгалтер планирует показать в зарплатной отчетности? В каком периоде он собирается отразить у себя налоговые обязательства перед фондами?

_________________
Александр Золотько, г.Таганрог


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Ср апр 25, 2018 1:31 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Вт фев 14, 2012 11:38 am
Сообщения: 1002
Налоговые обязательства перед фондами в феврале 2018.
Пока и сделали ручками что весьма не просто. Попробую выянить у желтых какие там возможности на этот счет. Ситуация вполне распространенная.


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Ср апр 25, 2018 7:26 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Пн мар 29, 2004 10:25 am
Сообщения: 4939
Откуда: Таганрог
Интересно, с чего это такая ситуация (противоречащая закону) распространенная? Я не зря спросил про фонды - они также в налоговом учете принимаются. Как будет ваш бух объяснять налоговой почему начисление премии в налоговом учете в одном периоде, а фонды (и налоговый учёт их) в другом периоде?

_________________
Александр Золотько, г.Таганрог


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Чт май 17, 2018 4:24 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Вт фев 14, 2012 11:38 am
Сообщения: 1002
Могу поинтересоваться у бухгалтера. Спросил как это делается у желтых - сказали бух справкой.


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Ср май 23, 2018 12:46 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Вт фев 14, 2012 11:38 am
Сообщения: 1002
Бухгалтер ответил:
1. На законодательном уровне прописано, что в течении 1кв можно премировать народ по итогам прошлого года.
2. В бухгалтерской отчетности эта премия идет февралем 2018, а в налоговой отчетности декабрем 2017 и начисление и взносы.
P.s.В расчете за апрель программа хочет сторнировать взносы за декабрь 2017 и добавить их в февраль 2018 - победить программу не удалось.


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Ср май 23, 2018 2:06 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Пн мар 29, 2004 10:25 am
Сообщения: 4939
Откуда: Таганрог
Ну тогда интересно о каком законодательном уровне она говорит. Ссылку на норму права в студию - плиз... Я ссылку на норму и комментарии, утверждающее обратное приводил...

_________________
Александр Золотько, г.Таганрог


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Ср май 23, 2018 3:07 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Вт фев 14, 2012 11:38 am
Сообщения: 1002
Ссылка - https://www.audit-it.ru/law/account/898409.html
Учитывая изложенное, вознаграждения работникам в виде премии за результаты работы за год учитываются в целях налогообложения прибыли организаций в периоде начисления данных премий при условии их соответствия положениям статьи 252 НК РФ, в случае если налогоплательщик не формировал резерв на выплату ежегодного вознаграждения по итогам работы за год.
Вот что я нарыл, скинул бухгалтерам - думают.
P.s. На всякий случай ссылка про бух учет - вдруг кому пригодиться: https://buhguru.com/zp-i-kadri/croki-vy ... remij.html


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Премия за 2017 год в 2018
СообщениеДобавлено: Ср май 23, 2018 6:21 pm 
Не в сети

Зарегистрирован: Пн мар 29, 2004 10:25 am
Сообщения: 4939
Откуда: Таганрог
И как это подтверждает позицию твоего бухгалтера? :shock:
Я уже не говорю что вторая ссылка не имеет никакого отношение к НАЧИСЛЕНИЮ премий...

_________________
Александр Золотько, г.Таганрог


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
 
Показать сообщения за:  Поле сортировки  
Начать новую тему Ответить на тему  [ Сообщений: 17 ]  На страницу 1, 2  След.

Часовой пояс: UTC + 3 часа [ Летнее время ]


Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 3


Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете добавлять вложения

Найти:
Перейти:  
Powered by phpBB © 2000, 2002, 2005, 2007 phpBB Group
Русская поддержка phpBB